Herencia de metales preciosos en custodia individual
¿Qué sucede con los activos de oro o plata almacenados en caso de fallecimiento?
Los metales preciosos físicos en forma de lingotes o monedas se almacenan comúnmente de manera segura bajo custodia individual en Suiza. Dado que las inversiones en oro o plata son activos duraderos, la mayoría de los propietarios piensan a largo plazo. Sin embargo, ¿qué sucede cuando el cliente fallece o pierde su capacidad de juicio debido a enfermedad o accidente? En estos casos, se debe informar a familiares o herederos, y los propietarios deben abordar esto en vida.
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A menudo, los metales preciosos se almacenan durante períodos prolongados en almacenes nacionales y libres de impuestos. han de servir como reserva de emergencia, para mejorar la jubilación e idealmente nunca ser utilizados. En última instancia, los valores deberían beneficiar a los herederos para garantizar un buen futuro para sus hijos o nietos. Por otra parte, los contratos de almacenamiento con empresas especializadas como Swiss Gold Safe se gestionan de manera discreta y con total respeto a la privacidad. Solo el socio contractual y sus apoderados tienen acceso al oro almacenado, incluso después de su fallecimiento. Una planificación adecuada facilita a los herederos acceder a los bienes en el futuro.
Swiss Gold Safe recomienda a sus clientes, manteniendo siempre la discreción, mencionar la existencia del almacenamiento en el testamento y, por tanto, la posesión de los metales preciosos. Esto tiene la ventaja de permitir que el testador determine directamente el propósito de uso y nombre a herederos específicos. Sin embargo, la notificación no solo puede ser necesaria en caso de fallecimiento; informar de manera anticipada a personas de confianza como cónyuges, parejas o hijos puede ser útil en caso de enfermedad o accidente con pérdida de capacidad de juicio. En principio, esta información puede proporcionarse sin el conocimiento de las personas involucradas. Por ejemplo, mediante un documento depositado ante notario o abogado, que esté correctamente certificado.
¿Qué sucede con los metales preciosos bajo custodia individual en caso de fallecimiento?
En el caso de fallecimiento del cliente, la empresa de almacenamiento está obligada legalmente, desde que tiene conocimiento de la muerte del cliente, a entregar los metales preciosos almacenados bajo custodia individual a través, únicamente, de la presentación de un certificado de heredero válido. Si no hay disposición testamentaria previa por parte del difunto, el proceso de liberación puede conllevar un tiempo considerable. Por lo general, los herederos necesitan un certificado de defunción del registro civil correspondiente. Además, se ha de presentar un certificado de herencia que debe solicitarse previamente a la autoridad del respectivo cantón o municipio. Este documento es necesario para que los sucesores puedan disponer de la herencia. Sin embargo, la emisión de un certificado de herencia puede ser un proceso largo. Por lo general, pueden pasar varias semanas para definir la herencia.
Los bienes almacenados solo pueden entregarse a la comunidad hereditaria o a un representante designado por escrito por los herederos. La autorización puede otorgarse de acuerdo con las reglas del derecho de obligaciones suizo. En general, el poder de disposición debe estar notarialmente certificado para ser reconocido. En principio, se requiere un procedimiento oficial para garantizar que los bienes almacenados solo se entreguen a personas autorizadas.
- Nota: la cuestión de la herencia respecto al almacenamiento de metales preciosos en una caja de seguridad privada está sujeto a diferentes obligaciones específicas. Obtenga más información al respecto a través del artículo sobre herencias y sucesiones en el uso de cajas de seguridad.
Heredar oro bajo custodia individual
Los testadores pueden establecer testamentariamente que la transacción se realice de manera profesional y ordenar la ejecución testamentaria. En este caso, el albacea designado se encarga de todo el proceso, incluida la distribución de los activos. Quienes deseen heredar oro o plata bajo custodia individual deben ser conscientes de que pueden pasar varios meses incluso con una sucesión clara entre la muerte y la emisión de un certificado de herencia. Si la herencia es controvertida, la resolución puede llevar incluso varios años.
Quienes deseen dejar activos a su familia para su uso inmediato deberían realizar una transferencia de propiedad (donación) de los bienes almacenados durante su vida y comunicarlo a la empresa de almacenamiento. Así, se puede estipular un nuevo contrato de almacenamiento con el nuevo propietario.
¿Cómo se regula la herencia en una custodia individual?
La sucesión de metales preciosos almacenados bajo custodia individual no solo varía de cantón a otro, también de un país a otro. En el caso de activos con un contrato de custodia, se aplica la ley de sucesión establecida por ley del país, sin ningún otro requerimiento especial. Sin embargo, es importante saber que siempre se aplica el derecho de sucesión en el lugar de residencia del cliente, no en el lugar de almacenamiento. En el caso de un depósito en Suiza, el lugar de residencia principal del inquilino es determinante, incluso si se encuentra en Italia, Francia, Alemania, Austria o Estados Unidos.
En general, en el derecho de sucesión legal se distingue entre si hay o no un testamento. Si no hay disposición de última voluntad, se aplica la regulación legal del estado, cantón o estado federado respectivos. Cuando hay un testamento del difunto, las disposiciones realizadas en el lugar de residencia prevalecen sobre las disposiciones legalmente requeridas de sucesión. Sin embargo, puede haber variaciones en este enfoque de un país a otro. Además, dependiendo de la jurisdicción se aplica un testamento simple (posiblemente escrito a mano) o un documento certificado por un notario.
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En algunos países europeos, como Suiza, Alemania u Austria, también es posible el denominado contrato de herencia. Es una alternativa al testamento. Sin embargo, a diferencia del testamento, el contrato debe ser redactado por un notario y firmado tanto por el testador como por los herederos mencionados en el documento. El propietario puede hacer disposiciones vinculantes, como que los metales preciosos almacenados pasen directamente a la propiedad del beneficiario en caso de su fallecimiento. Sin embargo, un contrato de herencia es vinculante para ambas partes. A diferencia de un testamento, no se puede cambiar unilateralmente y solo puede rescindirse con un acuerdo común.
¿Cuál es el procedimiento en caso de incapacidad mental?
La autoridad de representación legal en caso de incapacidad mental del cliente también está regulada de manera diferente en cada país. En el caso de cónyuges, se aplica generalmente un derecho de representación más amplio, que incluye la administración de activos, entre otros aspectos. Si el acceso a los metales preciosos almacenados o la liquidación del depósito constituyen una administración extraordinaria de activos, queda a discreción de la autoridad gubernamental correspondiente. Es posible que puedan requerirse aprobaciones adicionales de la Autoridad de Protección Infantil y Adultos Suiza (KESB), como en el caso de personas residentes en Suiza, especialmente si no hay un poder correspondiente.
¿Qué se debe tener en cuenta con los documentos en lengua extranjera?
Como ya se ha mencionado, siempre se aplica el derecho de sucesión en el lugar de residencia del cliente. Por tanto, si los herederos presentan los documentos necesarios, como el certificado de defunción y el certificado de herencia, a la administración del depósito para la entrega de los metales preciosos, es probable que estén redactados en el idioma del país respectivo. Dado que son textos legales tan complejos como vinculantes, es importante que se puedan leer e implementar de manera inequívoca. Esto puede requerir una traducción escrita que esté sujeta a una certificación notarial.
Los testadores o herederos deben tener esto en cuenta y planificar en consecuencia. En principio, puede ser útil preguntar al proveedor de almacenamiento qué documentos en idiomas extranjeros se aceptan y cuáles deben traducirse.
Una autorización simplifica numerosos procesos
En Swiss Gold Safe, los clientes tienen la opción de autorizar a personas de confianza a gestionar sus activos almacenados. Los socios del contrato reciben un formulario de autorización especial que permite a las personas nombradas a realizar todas las transacciones en nombre del propietario.
Resumen de la herencia en custodia individual
- Para que los herederos sean informados sobre el inventario de metales preciosos en caso de fallecimiento, los propietarios deben informar con antelación a sus personas de confianza.
- Esto puede hacerse a través de un testamento, un contrato de herencia o un poder o autorización.
- La planificación también puede realizarse a través de una autorización en caso de posible incapacidad mental (debido a enfermedad o accidente).
- Incluso después del fallecimiento, los metales preciosos se almacenan de manera segura y se espera a que sean recogidos por los herederos.
- La entrega a los herederos se realiza legalmente solo después de la presentación de los documentos válidos correspondientes. Se deben tener en cuenta tiempos de tramitación más largos a la hora de obtener certificados de herencia.
- Independientemente de la ubicación del lugar de almacenamiento, se aplica el derecho de sucesión del lugar de residencia del difunto. la herencia se regula de manera diferente de un estado a otro.